1인 기업가로서 사업을 운영할 때는 모든 세금 신고 관련 법규에 주의를 기울이는 것이 중요합니다. 제품을 판매하는 사업주들은 판매세를 징수하고 납부해야 할 수도 있습니다. 복잡해 보이지만, 특히 판매세 소프트웨어나 공급업체를 사용할 때 생각보다 훨씬 간단한 경우가 많습니다.
다음은 귀하의 사업장이 본국이든 다른 곳이든 상관없이 법을 준수할 수 있도록 중소기업으로서 온라인 판매세에 접근하는 방법을 자세히 살펴보겠습니다.
판매세란무엇입니까?
판매세는 많은 주 및 지방 정부가 해당 관할 구역에서 판매되는 상품에 대해 요구하는 세금 유형입니다. 예를 들어, 콜로라도에 거주하고 콜로라도 회사나 거주자에게 제품을 판매하는 경우 판매세를 징수하여 주에 납부해야 합니다.
판매세는 일반적으로 실제 제품에 부과되지만 대부분의 서비스에는 세금이 부과되지 않습니다. 또한, 주에 따라서는 식품이나 의류 등 일부 상품에 대해서는 과세되지 않는 경우도 있습니다. 확실하지 않은 경우 각 주의 판매세 요구 사항을 온라인으로 찾아보실 수 있으며, 주로 해당 주의 세입부 웹사이트에서 찾아보실 수 있습니다.
판매세를징수해야하는지확인하는방법
판매세를 이해하는 첫 번째 단계는 해당 세금이 귀하의 제품이나 서비스에 적용되는지 판단하는 것입니다. 이는 회사의 물리적 위치, 비즈니스 자산이 있는 곳, 직원이 거주하는 곳, 판매하는 주에 따라 달라질 수 있습니다. 또한 총 판매량과 해당 주의 거래 수 또는 인터넷 판매 수에 따라 달라질 수도 있습니다.
실제존재시판매세요건
일반적으로 귀하의 사업장과 동일한 주에 있는 사람에게 직접 판매하거나 온라인으로 판매하는 경우 판매세를 징수해야 합니다. 대부분의 주에서는 실제 상품에 세금을 부과하지만 디지털 제품은 다르게 취급될 수 있습니다.
일부 주에서는 모든 디지털 제품에 대해 세금 징수를 요구하고, 일부 주는 특정 디지털 제품에 대해 판매세를 요구하며, 다른 주에서는 디지털 제품에 대해 판매세를 요구하지 않습니다. 특정 주에서 판매하는 경우 해당 주의 조세 당국 웹사이트를 확인하면 디지털 제품에 대한 판매세 요건을 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다.
판매세가 부과되는 서비스와 그렇지 않은 서비스를 파악하려면 해당 주 세무 당국에 문의해야 합니다. 서비스나 제품에 판매세가 적용되는지 여부는 주마다 크게 다릅니다. 또한 해당 주에서 서비스에 판매세가 부과되는 것으로 간주하지 않는 경우에도 다른 주에서는 세금을 요구할 수 있다는 점에 유의하는 것이 중요합니다.
특정 주의 일부 유형 개인 재산도 판매세가 면제될 수 있습니다. 예를 들어, 캘리포니아에서는 식료품, 처방약 및 일부 의료 기기가 여기에 포함됩니다. 대부분의 주에서는 기업이 판매세 허가를 취득하도록 요구하며, 이때 주에서는 신고 빈도도 지정합니다.
판매세기준액
일부 주에서는 특정 판매 금액에 도달한 후 판매세를 징수하고 납부해야 합니다. 일부 주에서는 판매 영수증에 $100,000를 판매세 기준액으로 부과하는 반면, 다른 주(텍사스, 뉴욕 등)는 기준액을 $250,000 이상으로 설정합니다. 판매량도 고려되며 일부 주에서는 200건 이상의 거래를 요구합니다.
판매세 기준액을 충족하지 못하더라도 일부 제3자 관계로 인해 판매세를 징수해야 하는 범주에 속할 수 있습니다(자세한 내용은 다음 섹션에서 설명). 규칙이 너무 복잡하기 때문에 많은 사업주들은 TaxJar와 같은 판매세 소프트웨어를 사용하여 필요한 사항을 결정합니다.
다른주의판매세넥서스
다른 주에서 대량의 상품이나 서비스를 판매하는 경우 해당 주에 거주하거나 근무하지 않더라도 판매세 연계가 발생할 수 있습니다. 랜드마크인 미국 대법원 판결 이후, 사우스다코타 대 Wayfair, Inc.는 판매세 연계를 위해 물리적 주재가 필요하지 않습니다.
세금 넥서스는 등록, 판매세 납부 및 기타 주 부과 요구 사항을 충족해야 하는 주에서 충분한 사업을 수행하는 것을 의미하는 멋진 용어입니다. 온라인 판매를 많이 하는 원격 판매자인 경우 여러 주에 판매세 연계가 있을 수 있습니다.
예를 들어, 귀하가 Amazon의 FBA(Fulfillment by Amazon)을 사용하여 상품을 판매하는 인기 있는 온라인 판매자라고 가정해 보겠습니다. 실제 거주지와 거주지는 펜실베니아에 있을 수 있지만 제품을 다른 주의 아마존 유통 센터로 배송합니다. 다른 주에 실제로 사업용 부동산이 존재하기 때문에 펜실베니아를 떠나지 않았더라도 판매세 연계가 있을 수 있습니다.
대부분의 주에는 온라인 회사를 포함한 타주 판매자가 판매세 의무를 더 잘 이해하는 데 도움이 되는 리소스가 있습니다. 한 가지 예는 캘리포니아주 조세수수료청의 타주 소매업자를 위한 세금 가이드 입니다 . 이와 같이 주에서 제작한 가이드는 빠른 온라인 검색으로 쉽게 찾을 수 있으며 특히 전자상거래 기업과 온라인 소매업체에 유용합니다.
판매세를징수하지않는주는어디입니까?
소규모 주에서는 판매세가 필요하지 않습니다. 이 글을 쓰는 시점에서 해당 주에는 다음이 포함됩니다.
알래스카
델라웨어
몬태나
뉴햄프셔
오리건
이러한 "판매세가 없는" 주에는 예외가 있을 수 있다는 점은 주목할 가치가 있습니다. 예를 들어, 알래스카에는 징수해야 할 현지 판매세가 있습니다. 델라웨어에는 일부 상품과 서비스에 대해 총수입세가 부과됩니다. 오리건주는 자전거 소비세를 징수합니다.
이들 주에 거주하는 사람에게 판매하는 경우 면세로 판매할 수 있습니다. 그러나 판매세 준수를 보장하기 위해 귀하의 제품이 현지 관할권에서 예외인지 확인하는 것은 여전히 가치가 있습니다.
자선 단체와 같은 비영리 단체는 소득세 및 판매세가 면제됩니다.
다양한주에서온라인판매에대한판매세를계산하는방법
이제 판매세를 징수해야 한다는 사실을 알았으니 이를 어떻게 효율적이고 효과적으로 수행할 수 있습니까?
직접 또는 소프트웨어를 통해 판매한 각 주에 대한 판매세를 추적하는 두 가지 인기 있는 방법이 있습니다. 소규모 소매업체이고 이익이 판매세 소프트웨어 비용을 감당할 수 없는 경우 스프레드시트나 판매세 계산기를 사용하여 직접 판매세를 계산할 수 있습니다.
일부 주에서는 해당 주의 세무부 웹사이트를 통해 계산기를 제공하여 부과해야 하는 세금 금액을 더 쉽게 결정할 수 있습니다. 예를 들어, 미네소타 에는 주 전역에 대한 일반 및 지방 판매세 금액을 생성하는 계산기가 있습니다 .
판매세 계산 공식은 다음과 같습니다.
구매가격 x 총판매세율 = 판매세
예를 들어 $10.00 구매에 대한 5% 판매세는 다음과 같습니다.
$10.00 x 0.05 = $0.50
정확한 판매세 신고를 위해 판매세율에는 주세와 지방세가 모두 포함되어야 합니다.
징수하는판매세를관리하는방법
징수하는 판매세를 관리하는 것은 부담스러워 보일 수 있습니다. 다행히 예산과 회사 재정을 얼마나 편안하게 감독하는지에 따라 이 작업을 처리할 수 있는 몇 가지 방법이 있습니다.
제3자마켓플레이스
Amazon, eBay, Etsy 또는 Walmart와 같은 제3자 마켓플레이스를 통해 판매하는 경우 마켓플레이스는 웹사이트를 통한 판매에 대해 귀하를 대신하여 판매세를 징수하고 납부할 수 있습니다. 이러한 웹사이트 및 앱에서 판매를 설정할 때 판매세 징수 및 보고 방식에 세심한 주의를 기울여 세금을 납부할 때 실수로 두 배의 세금을 납부하는 일이 없도록 하세요.
판매세를독립적으로관리
판매세 징수 및 납부를 직접 처리하기로 결정한 경우 주별 판매, 징수한 판매세 금액, 납부해야 하는 주 또는 지방자치단체를 추적해야 합니다. 귀하의 비즈니스에 대한 장부를 잘 운영하고 있다면 생각보다 쉬울 수 있습니다.
다음은 시작하는 데 도움이 되는 몇 가지 팁입니다.
스프레드시트를 만든 다음 구매자의 주, 구매 금액, 판매세 금액을 입력하세요.
판매세를 별도로 보관하기 위해 별도의 은행 계좌를 고려하고 다른 이유로 사용하지 마십시오. 계좌에 약간의 추가 자금을 넣어두면 잘못 계산했거나 누락한 세금을 납부할 수 있는 현금을 확보하는 것이 도움이 될 수 있습니다.
각 주의 판매세 ID를 받아 해당 주의 세무국에서 지정한 날짜까지 세금을 납부하세요.
보너스 팁: 마감일 이전에 지불할 때 할인을 제공하는 주를 확인하세요.
자체 판매세 시스템을 운영하는 경우 장부 절차를 수정하고 손익계산서에 대한 판매세를 추적해야 할 수 있습니다. 귀하가 징수하여 정부 기관에 납부하는 판매세에 대해서는 소득세를 납부할 필요가 없습니다.
간소화된판매세및사용세계약
많은 주에서는 온라인 비즈니스의 판매세 징수를 더 쉽게 만들기 위해 협력하고 있습니다. 귀하가 본 계약에 참여하는 주의 판매자 자격을 갖춘 기업인 경우 판매세 계산 및 신고를 무료로 받을 수 있습니다.
일부 회계 소프트웨어는 결제 처리자로부터 고객 정보를 가져와 관할권별로 판매세를 자동으로 계산할 수 있습니다. 이는 카드 기반 결제를 위해 판매자 계정을 사용하거나 PayPal 또는 Square와 같은 제3자 제공업체를 사용하는 경우에도 작동합니다. 판매세 소프트웨어를 사용하면 정보를 정리하고 판매세 납부를 위해 분리해야 할 총액을 구할 때 시간과 노력을 절약할 수 있습니다.
귀하의 회계 소프트웨어가 이를 처리하지 못하는 경우 전문 판매세 소프트웨어를 찾는 것도 가능합니다. 그러나 대부분의 중소기업에서는 이미 사용하고 있는 회계 및 장부 시스템의 판매세 기능을 사용하는 것이 가장 좋습니다.
또한 많은 전자상거래 웹사이트에서는 판매세 징수 프로세스를 자동화하므로 모든 거래에 대해 판매세를 추적하고 계산할 필요가 없습니다. 그러나 판매세 송금을 직접 관리해야 할 수도 있습니다.
판매세관리를위한제3자서비스
판매세를 관리하고 올바른 주에 올바른 금액을 가져오는 것은 온라인 비즈니스를 운영하는 것 외에 많은 작업이 필요합니다. 나중에 고쳐야 할 실수를 저지르기 쉽고 잠재적으로 세금이 늘어날 수 있습니다. 귀하를 대신하여 판매세를 처리하는 제3자 납세 준수 서비스를 이용하면 판매세 징수 및 송금의 함정을 제거할 수 있습니다.
독립적으로 사업을 운영하는 경우 시간은 매우 중요하며 여러 주에 걸쳐 판매세를 추적하는 데는 시간이 많이 걸립니다. 제3자 판매세 제공업체의 서비스를 유지하면 시간이 절약되고 고객이 가능한 최고의 경험을 얻을 수 있도록 하고 비즈니스를 성장시키는 데 집중할 수 있습니다.
여전히 판매를 추적하고 판매세 징수를 위한 돈을 따로 확보해야 하지만 나머지는 세금 준수 서비스에서 처리하므로 판매세 납부에 대해서만 걱정할 필요가 없습니다.
온라인 비즈니스에 대한 판매세는 복잡할 수 있으며 일상적인 운영에 또 다른 작업을 추가할 수 있습니다. 다행스럽게도 중소기업 소유자는 규정 준수 부담을 크게 줄여주는 회계 소프트웨어나 타사 서비스를 사용하여 프로세스를 단순화할 수 있습니다.
어떤 옵션을 선택하든 첫 번째 단계는 제품을 판매하는 주의 판매세 요구 사항을 조사하고 해당 주에서 전자 상거래 판매세를 납부하기 위한 기준점이나 기타 요구 사항을 충족하는지 확인하는 것입니다. 그렇다면 위의 팁을 따르면 절차가 단순화되어 판매세 처리 시 시간과 비용을 절약할 수 있습니다.
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